🚐 本月司機客訴趟（費用不計入司機月結）

🎁 預付存貨（贈品）　整批買進＝資產不入費用；出團送出幾支才認列幾支成本，自動沖銷

🚐 司機月結（接駁出差費 ＋ 司導津貼）　兩者成本都已含在訂單毛利，此處只結算付款、不重複列入管銷費用；每月 10 號一次撥款

這頁記「不掛訂單」的錢：支出＝管銷（房租、薪資…）、收入＝其他收入（補助款、雜項收入…）。換匯請按右上角 💱，系統會自動記兩腳並算匯差，不用手動記兩筆。
🔗 記一筆會同步寫進該帳戶的分類帳並扣餘額（列上標「🏢 管銷」）；刪除管銷時分類帳那筆也會一起還原。人民幣帳戶請填「人民幣¥」欄，台幣金額會自動換算。

💡 銀行明細裡「不掛訂單」的收入或開銷（補助款、雜項收入、公司開銷…），按該列的「＋認列」選科目，就會列入月損益——不會重複產生帳列，餘額也不動。

📌 固定支出（年繳／季繳提醒）

資料來源：2026年天鳴國際分類帳（匯入至 7/24）。之後要再同步新版 Excel 跟我說一聲即可。

「銀行」＝分類帳實際流水；「帳務」＝訂單收付款＋管銷／其他收入。差＝銀行−帳務：正數表示銀行動了但帳務沒記（或記在別天），負數表示帳務記了但銀行還沒動。已排除備忘科目（應收帳款、押金與保證金、健豪印刷、立榮假期）。人民幣帳戶一律以 ¥ 比對。

📆 2026 年 1–12 月損益總表（口徑：有事務所官方損益的月**讀官方**；其餘收入成本 1–8月團控封存、9月起系統訂單；管銷 1–7月分類帳、8月起公司管銷）

⏳ 應收帳款帳齡（誰欠我們錢、欠多久）

依「應收帳款」分類帳 FIFO 沖銷：收款先沖最舊的應收，剩下未沖的按掛帳日計齡。OTA 月結約 30–60 天屬正常，90 天以上要催。

🔁 關係人往來對沖（三公司之間，合併時自動抵銷）

⚠️ 單邊／集團外關係人（不列入沖銷，供核對）

「華府小客車」＝天鳴小客車舊名；「華府集團」＝2025 前身集團（清算往來）；帳號式備註（0130865=天鳴國際、0009609=小客車）也會自動辨識。

🔔 固定支出到期提醒

📑 官方損益（管報）vs 團控

管報＝事務所正式數字（權責）；團控＝先行指標；小客車淨流＝其銀行現金淨流（近似損益）；合併估＝管報淨利＋小客車淨流（公司間租金已自然抵銷）。新月份管報 PDF 給我即自動更新。

📈 淨值月趨勢（集團，依日期截至各月底）

💧 現金水位與跑道

跑道＝現金水位 ÷ 月固定燒錢（管報近三個月「營業費用＋公司費用」平均）——即「完全沒有新收入時可撐幾個月」的保守指標。

🏢 三公司月現金收支

只計現金／銀行類帳戶（排除應收帳款與信用卡）。人民幣金流依「交易日當時生效匯率」折算台幣（匯率表 33 筆歷史價）。各公司欄為原始金流；🔗合併欄＝三公司加總並扣除「已成對」的關係人往來。屬現金基礎——天鳴國際的權責損益看「📈 月損益」。

✅ 月結關帳檢查清單

每月關帳前跑一遍——全部打勾才算關好帳。資料即時計算，處理完按「重新整理」復查。

規則：訂單「處理當天」抓當時生效的匯率。例：7/28 起生效 4.82，7/28 之後處理的訂單成本都用 4.82。

🔒 結帳鎖

2026/9/9 起改成一張一張鎖：OP 在 OP 台列表「出發日」旁邊按 🔒 就鎖起來，對完一張鎖一張。 （舊制鎖整天，同一天還在正常異動的單——改期、退票、加購——會一起被卡死。）
鎖住的是錢：收入・總成本・成本¥・匯率・人數・票種・收入／成本明細・付款帳戶， 任何人任何程式都改不動，包含背景同步、也包含總監自己。狀態、出發日、航班船班訂位碼不鎖，OP 照常改。
上鎖誰都可以，解鎖只有總監或會計——就在下面這張表。解鎖這個動作本身也會留在最下面的紀錄裡。
背景同步不會因此中斷：它照跑，只是金額寫不進去，被擋下來的內容全部列在下方。 那些內容通常代表某個地方對不上，值得看。

已鎖住的訂單

被擋下來的修改

🧭 帳怎麼流：從訂單到報表

同一張 OP 台訂單，收入與成本會同時分兩條路流動，最後落在不同報表。看懂這兩條軌，就不會「做很多卻算不清到底賺多少」。